Паевой инвестиционный фондпредставляет собой средства всех участвующих пайщиков, сложенные вместе. Управляющая компания на эти средства покупает активы, в том числе, и ценные бумаги. Собственниками всего имеющегося у Паевого инвестиционного фондаимущества являются сами пайщики. Управляющая компания только выполняет доверительное управление, непосредственно удовлетворяя интересы пайщиков в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Паевой инвестиционный фонд или ПИФ юридическим лицом не является, его называют имущественным комплексом. Для более эффективной безопасности средств пайщиков управление ими разделено между разными компаниями. Любой процесс продажи или покупки ценных бумаг должен быть подписан руководителями управляющей компании и имеющим соответствующие полномочия сотрудником депозитария, где хранятся и учитываются денежные активы пайщиков.
При любом нарушении профессиональной работы ПИФа будут нести ответственность все участвующие в процессе управления компании. Если управляющая компания изъявит желание заключить определенные сделки, которые не соответствуют декларации фонда об инвестиционной политике, депозитарий может отказать в проведении данной сделки и заблокировать ее.
Специализированный депозитарий не имеет права распоряжаться и использовать по собственному усмотрению имущество Паевого фонда, в его задачи входит контролировать все профессиональные действия фонда и учитывать учет имущества данного фонда.
Пайщики инвестиционного фонда имеют определенные права на имущество данного фонда, эти права учитываются в специальном реестре. В этом реестре хранится вся информация о владельцах паев, какое именно количество паев принадлежит каждому инвестору, и какое количество паев конкретного инвестора было погашено. Данную функцию управляющая компания передает специализированному регистратору. А точность и правильность ведения учета паев проверяет аудитор.
Материалы по теме:
