Примеры мировой практики показывают, что учет векселей – это передача держателей этих векселей банкам до срока уплаты по ним. После этого происходит необходимая выплата сумм за минусом процента, прописанного в договоре. Такой процент принято называть учетным.
Прежде чем давать определенную оценку отношениям, которые могут быть между предъявителем векселей, то есть клиентом, и банком, необходимо понять всю суть того экономического эффекта, который возможен благодаря учету векселей в банке. Для начала необходимо оценивать стадию формирования векселя. Существует два варианта, при которых возможно коммерческое обращение векселей. Первый из них – классический, когда покупатель определенной услуги или товара выдает продавцу вексель, дающий гарантию платежа в будущем, либо продавец выставляет на покупателя своего товара или услуг вексель, который является переводным. Во втором варианте простым векселем может происходить оплата предоставленного товара продавцом. Суть и того и другого варианта в том, что покупатель имеет возможность получить товар без денег, а продавец готов получить эти деньги в будущем.
В этой схеме обычно задействованы два субъекта – продавец и покупатель, тогда зачем еще нужен учет векселей в банке? С одной стороны учет векселей в принципе не нужен, если эти векселя в дальнейшем используются как средство расчета. С другой стороны вексель – это надежность покупателя в области оплаты, хотя это не всегда является по некоторым причинам истиной. При всем этом развитие вексельной системы несколько облегчает нагрузку на банки, так как отпадает необходимость обращения за кредитом в банк, кредитодателем является продавец. Осуществляя учет векселей или их переучет, банк получает за это определенный процент. Однако в данной вексельной системе есть и недостатки, в том числе, наличие определенного фиксированного процента при заключении сделки на переучет или учет векселей, что не является комфортным в связи с возможными изменениями на рынке.
Как и в других кредитных отношениях, учет векселей сопровождается некоторыми рисками. В первую очередь это возможность неоплаты по кредитным обязательствам. Кроме этого возможен и риск концентрации, а также обеспечения. Учет векселей обычно не сопровождается средствами обеспечения данного исполнения по обязательствам, что увеличивает возможные риски по сравнению с иными способами кредитования. И самым главным риском может стать возможность учета данных ценных бумаг, не имеющих законной силы, то есть поддельных.
Материалы по теме:
